房貸利率調升或調降通知,有看沒有懂的情況,將有所改善。未來各銀行得在利率升降前、房貸戶應繳日期前,在報紙上刊載「每10萬元貸款,每期應增加或減少繳款XX元」的範例,方便貸款戶自行推算每月應繳的金額。


精打細算
如果仍然弄不清楚利率計算方式、擔心推算錯誤或無暇估算的民眾,銀行主管也提供5種招數,讓民眾了解房貸利率變化,並試算查詢繳款情況。

電子帳單查詢方便
首先,若屬於E化程度較高的客戶,可以儘早申請成為網路銀行客戶。銀行不但定期寄送電子帳單,從借款餘額、實際適用利率,應繳(增減)本金、利息與繳款日期等,全都一清二楚,平日查詢也很方便。
第二種,預先掌握各銀行調整利率時間。即使目前利率漲升趨勢未變,銀行也不是說調升就調升,多半是每隔3個月才會調整1次,借款人只須在調整期月初,向貸款銀行固定關心一下即可。
第三種,如果是依靠自己的能力估算。一般來說,貸款本金乘上調升利率幅度再除以12個月,大約就是每個月應再多繳的金額。銀行主管說,剛開始貸款的人,用原始借款金額即可,已還了一段時間的,可以打電話給銀行客服中心查詢借款餘額,也很方便。
第四種,銀行主管說,民眾可以乾脆直接和貸款銀行約定「個別通知方式」,排除一般大眾的報紙公告,約定方式包括電話通知、書面通知、電子郵件、存摺登錄、繳息收據列印與自動櫃員機(ATM)螢幕顯示等,通知內容包括調整前後,貸款人的適用利率、每月應繳金額及貸款餘額,統統都有。
最後,如果所有方式都嫌麻煩,還可使用最懶的懶人方式,亦即,多存入一些錢到房貸扣款帳戶,浪費一點利息,省一些事。
蘋果日報2006-6-17

 

上班族買基金輕鬆節稅
高薪族善用分離課稅 REITs效果優
全民理財新時代,懂得投資也要懂得節稅,在合法的節稅管道中,只要選擇具有租稅優惠的投資工具,都可達到減少稅負支出、增加實際收益,輕鬆成為節稅達人的目標。例如基金、房地產、證券化商品的所得稅率,從0~40%不等,審慎挑選,稅率差距最高達40%,充分為投資加分。
資產加分
目前市場上充斥各類投資理財商品,包括定存加碼、不動產證券化商品(REITs)、基金、股票、債券、投資型保單等等。銀行業者建議,投資人在選擇理財商品時,首先必須衡量自己的所得水平及風險承受度,再依綜所稅適用級距決定投資商品類別。
一般上班族收入穩定但不高,所得稅率通常集中在6~13%,此時理財專員會建議定期定額買基金;如果適用21~40%的高薪族群,則可選擇投資門檻較高、稅率較低的理財商品。例如,現在流行的REITs商品,因為採6%分離課稅,對適用40%的民眾來說節稅空間非常大。

存款逾1350萬要課稅
對一般人而言,手頭上幾乎都有現金存在銀行,依所得稅法規定,民眾將錢存在金融機構及投資股票的股利、公債、公司債、金融債券利息等,所得總額在27萬元以下者,才可免納入綜合所得計算,利息所得超過27萬元以上,就得課稅。
因此如果銀行定存利率以2%計算,民眾只要存款總額超過1350萬元,利息所得就有課徵的必要,且超過的部分愈多,累進課稅的稅負愈大。由於我國所得稅是採屬地主義,會計師建議,過去靠賺利息的投資人,此時可將部分資金轉向具有免稅優惠的投資工具。
例如,投資海外共同基金、公債附買回商品等,都屬完全免稅。而國內的債券基金因為不配息也可免稅,這些都可作為資金撤出定存後的優先選擇。
舉例而言,假設個性保守的林太太擁有2000萬元的資金,若全數投入銀行定存,在1年1.8%的定存利率下,可獲得36萬元的稅前利息收益,但超過27萬元利息所得免稅額的部分,就要課徵稅負。

房地產賺的多稅也多
如果林太太考慮透過基金節稅,將資金分配成50%定存(平均報酬1.8%)、30%債券基金(平均報酬2.0%)及20%股票型基金(平均報酬10%)的投資組合,1年後獲利各為18萬元、12萬元、40萬元,共72萬元的收益,不僅高於全數投入定存36萬元的稅前收益,獲利更是全部免稅,兼顧投資成果及節稅。
至於房地產這種一般民眾的最愛,如果是購屋出租,房屋租金收入的57%須納入年度所得課稅;若以自有建物向銀行辦理抵押貸款,利息支出可申報扣除。如果是出售建物財產交易所得須併入個人年度所得課稅,適用稅率40%的有錢人,當年度繳交的稅款就會相當可觀,與海外基金比較,差距更達40%。
會計師建議,民眾節稅把握「免、減、延」原則,儘量爭取免稅、減稅、延遲繳稅。另外,可利用夫妻間贈與財產,降低稅率,由於夫妻間相互贈與時免課徵遺贈稅,若夫名下財產較多,而妻年齡較夫小,財產分散贈與給妻子,可達規避稅負目的。另外,財產應儘量分散化,逐年分次轉移財產,避免所得稅過度集中。
來源:蘋果日報

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